কিভাবে ব্যাংক ক্যাপিটালাইজেশন নির্ধারণ করা

ব্যাংকগুলিকে যথেষ্ট পরিমাণে পুঁজিভূত হতে হবে, অর্থাত তাদের পর্যাপ্ত সম্পদ থাকতে হবে যা স্বল্পমেয়াদী এবং দীর্ঘমেয়াদী বাধ্যবাধকতাগুলি পূরণ করতে নগদ রূপে রূপান্তরিত হতে পারে। আমানতকারীদের এবং শেয়ারহোল্ডারদের অপ্রত্যাশিত ক্ষতির সুরক্ষার জন্য নিয়ন্ত্রকদের ব্যাংকে দুই ধরণের মূলধন বজায় রাখতে হবে, যা স্তর 1 এবং স্তর 2 পুঁজি হিসাবে পরিচিত। এই নিয়মাবলী আন্তর্জাতিক ব্যাংকিং সিস্টেমের নিরাপত্তা এবং তরলতা একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।

স্টিয়ার 1 মূলধন পান, যা স্থায়ী শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি মাইনাস শুভেচ্ছা (একটি ব্র্যান্ডের মান হিসাবে একটি অন্তর্নিহিত সম্পদ)। স্থায়ী শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি সাধারণ স্টকের বই মান সমান (সমান মূল্য প্লাস বিনিয়োগকারীদের দ্বারা প্রদত্ত অতিরিক্ত পরিমাণ) এবং প্লাস বজায় রাখা আয় (নেট আয় বিয়োগ লভ্যাংশ প্রদান)।

টায়ার 2 মূলধন রেকর্ড করুন, যা ঋণ হ্রাসের রিজার্ভ (অবৈতনিক ঋণের জন্য ভাতা), প্লাস subordinated ঋণ (অন্যান্য ঋণের চেয়ে কম দাবী সহ জুনিয়র ঋণ), এবং সংকর ঋণ (যেমন, পরিবর্তনযোগ্য ঋণ যা শেয়ারে রূপান্তর করা যেতে পারে), ঋণ অনিয়মিত আর্থিক সহায়ক (অর্থাত্, সংখ্যালঘু স্বার্থ) বিনিয়োগ এবং অন্যান্য ব্যাংকগুলির রাজধানীতে বিনিয়োগ।

মোট মূলধন পেতে টিয়ার ২ রাজধানীতে টায়ার 1 রাজধানী যোগ করুন। উদাহরণস্বরূপ, যদি একটি ব্যাংকের স্তর 1 এবং স্তর 2 মূলধন যথাক্রমে $ 1 মিলিয়ন এবং $ 1.5 মিলিয়ন হয় তবে মোট মূলধন $ 2.5 মিলিয়ন।

ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদগুলি গণনা করুন, যা ব্যাংকের বিভিন্ন ধরণের সম্পদগুলি তাদের নিজ নিজ ঝুঁকির মাত্রা অনুসারে ওজনযুক্ত। নগদ এবং সরকারী বন্ডগুলির ঝুঁকি ওজন হ্রাস শূন্য শতাংশ (অর্থাত, ঝুঁকি মুক্ত); বন্ধকী ঋণের জন্য, এটি 50 শতাংশ; এবং সাধারণ ঋণের জন্য, এটি 100 শতাংশ। উদাহরণস্বরূপ, যদি ব্যাংকটি $ 1 মিলিয়ন নগদ নগদ থাকে এবং $ 4.8 মিলিয়ন এবং $ 20 মিলিয়ন বন্ধকী ঋণ এবং অসামান্য ঋণের পরিমাণ যথাক্রমে থাকে তবে মোট ঝুঁকি-ওজন সম্পন্ন সম্পদ $ 22.4 মিলিয়ন (1,000,000 x 0.00 + 4,800,000 x 0.50 + 20,000,000 x 1.00)।

মূলধন অনুপাত গণনা করুন, যা সংশ্লিষ্ট মূলধন স্তর ঝুঁকি-ওজনযুক্ত সম্পদের দ্বারা ভাগ করে এবং শতাংশ হিসাবে প্রকাশ করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, টিয়ার 1 মূলধন অনুপাত প্রায় 4.5 শতাংশ: (1 / 22.4) x 100; স্তর 2 মূলধন অনুপাত প্রায় 6.7 শতাংশ: (1.5 / 22.4) x 100; এবং মূলধন অনুপাত, যা পুঁজি পর্যাপ্ততা অনুপাত হিসাবে পরিচিত, 11.2 শতাংশ (4.5 + 6.7)।

সর্বনিম্ন নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা বিরুদ্ধে মূলধন অনুপাত মূল্যায়ন। 1989 সালে, সুইজারল্যান্ডের বাসেলের ভিত্তি করে, মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র আন্তর্জাতিক সংলগ্ন ব্যাংকগুলির জন্য ন্যূনতম মূলধন মান গ্রহণ করে। সর্বনিম্ন স্তর 1 অনুপাত এবং মোট মূলধন অনুপাত যথাক্রমে 4 এবং 8 শতাংশ। উদাহরণটি শেষ করার জন্য, স্তর 1 মূলধন এবং মোট মূলধন অনুপাত সর্বনিম্ন প্রয়োজনীয়তার উপরে।

পরামর্শ

• ব্যাংকগুলি সাধারণত বিনিয়োগকারীদের তাদের মূলধন অনুপাত প্রকাশ করে। ব্যাংক অফ আমেরিকা মূলধন অনুপাত প্রকাশের জন্য সম্পদ দেখুন।

  ২01২ সালের ব্লুমবার্গ রিপোর্ট অনুযায়ী, আন্তর্জাতিক ব্যাঙ্কিং নিয়ন্ত্রকদের দ্রুত ঋণের বৃদ্ধির সময় (2.5%) পর্যন্ত অতিরিক্ত বাফারের সাথে 4 থেকে 4.5 শতাংশের ন্যূনতম টায়ার 1 মূলধন অনুপাত বৃদ্ধি করার প্রস্তাব দেওয়া হয়েছে (উদাঃ, ক্রমবর্ধমান অর্থনীতির সময়)।