কিভাবে একটি ব্যাংক এর আর্থিক অনুপাত বিশ্লেষণ করা

আর্থিক অনুপাতটি ব্যাঙ্কের কর্মক্ষমতা বিশ্লেষণের জন্য ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত হয়, বিশেষ করে ব্যাংকের সলভেন্সি এবং তরলতার মাত্রা নির্ধারণ এবং বেঞ্চমার্ক করা। একটি আর্থিক অনুপাত একটি ব্যবসায়ের আর্থিক বিবৃতি, যেমন বিক্রয়, সম্পদ, বিনিয়োগ এবং ভাগের মূল্য থেকে নেওয়া দুটি আর্থিক ভেরিয়েবলের আপেক্ষিক পরিধি। ব্যাংক আর্থিক অনুপাত ব্যাংকের ক্লায়েন্ট, অংশীদার, বিনিয়োগকারী, নিয়ন্ত্রক বা অন্যান্য আগ্রহী পক্ষগুলির দ্বারা ব্যবহার করা যেতে পারে।

মাইক্রোসফ্ট এক্সেল যেমন স্প্রেডশীট অ্যাপ্লিকেশনে আপনি বিশ্লেষণ করতে চান এমন আর্থিক ডেটা রাখুন। একটি স্প্রেডশীটে অনুপাত গণনা করা হয় এমন একটি ক্যালকুলেটরের সাহায্যে এমনকি কাগজের এক টুকরা থেকে অনেক সহজ।

যদি আপনি নিশ্চিত না হন যে কোষগুলিতে কোন ডেটা ইনপুট করতে হয় তবে নিজেকে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ ভেরিয়েবলগুলিতে সীমাবদ্ধ করুন যেমন বকেয়া শেয়ারগুলির সংখ্যা, তাদের বর্তমান বাজার মূল্য, মোট সম্পদের এবং দায়, বর্তমান সম্পদ এবং দায়, খারাপ ঋণের সংখ্যা এবং বার্ষিক আয় (সুদের পেমেন্ট, ট্যাক্স, অবমূল্যায়ন এবং আমরাইজেশন-ইবিআইটিডিএ-এর আগে মোট আয় এবং উপার্জন)। আপনি পরে অন্যান্য আর্থিক তথ্য যোগ করতে পারেন।

সলভেনসি অনুপাত গণনা। সলভ্যান্সি অনুপাতটি অনুপাত যা আমাদের বলে যে ব্যাংকে স্বাস্থ্যকর দীর্ঘমেয়াদী ব্যবসা আছে কিনা। এখানে একটি ভাল অনুপাত সম্পদ অনুপাত ঋণ। এটি একটি ব্যাংকের সম্পদের পরিমাণ (আমানত) দ্বারা ঋণের পরিমাণ ভাগ করে গণনা করা হয়।

ঋণ / সম্পত্তির অনুপাত যত বেশি ঝুঁকিপূর্ণ, তত বেশি ব্যাংক। সম্পদ অনুপাতের ঋণের পরিমাণ যতটা সম্ভব 1 হওয়া উচিত, তবে 1.1 এর চেয়ে বড় কিছু বলতে পারে যে আমানতের পরিমাণের তুলনায় ব্যাংক আরও ঋণ দেয় এবং অন্যান্য ব্যাঙ্কগুলি থেকে তা কমিয়ে আনার জন্য ঋণ নেয়। যে ঝুঁকিপূর্ণ আচরণ বলে মনে করা হয়।

এখানে বিবেচনা করা আরেকটি অনুপাত হল সমস্ত ঋণ অনুপাতের অ কর্মক্ষম ঋণ, বা আরো সহজভাবে, খারাপ ঋণ অনুপাত। ব্যাড লোন অনুপাত একটি ব্যাংক তার বই আছে nonperforming ঋণ শতাংশ নির্দেশ করে।

এই অনুপাতটি প্রায় 1 থেকে 3 শতাংশ হওয়া উচিত, তবে 10 শতাংশেরও বেশি একটি চিত্র নির্দেশ করে যে ব্যাংক তার ঋণ সংগ্রহের গুরুতর সমস্যাগুলি নির্দেশ করে। একটি nonperforming ঋণ একটি ঋণ ব্যাংক বলছে না পুনরুদ্ধার করা হবে। ব্যাংকগুলি সেই ঋণের সংখ্যা গণনা করার জন্য একটি সুন্দর পরিশীলিত পদ্ধতি ব্যবহার করে।

হিসাব এবং তরলতা অনুপাত বিশ্লেষণ। লিকুইডিটি অনুপাতটি অনুপাতটি প্রকাশ করে যা প্রকাশ করে যে কোনও ব্যাংক তার স্বল্পমেয়াদী বাধ্যবাধকতাগুলি সম্মান করতে পারে এবং স্বল্পমেয়াদী ভবিষ্যতে কার্যকর হয়।

এখানে প্রাথমিক অনুপাত বর্তমান অনুপাত। বর্তমান অনুপাতটি ইঙ্গিত দেয় যে তার স্বল্পমেয়াদী দায়গুলি আচ্ছাদন করার জন্য ব্যাংকের যথেষ্ট নগদ এবং নগদ সমতুল্য আছে কিনা।

বর্তমান অনুপাত = মোট বর্তমান সম্পদ / মোট বর্তমান দায়

একটি ভাল ব্যাংকের বর্তমান অনুপাত সর্বদা 1 এর চেয়ে বেশি হওয়া উচিত। 1 এর কমের একটি অনুপাত ব্যাংকের স্বল্পমেয়াদী দায়গুলিকে আচ্ছাদন করার ক্ষমতা সম্পর্কে উদ্বেগ প্রকাশ করে।

গণনা এবং শেয়ারহোল্ডারদের অনুপাত এবং উপার্জন অনুপাতের মূল্য ফেরত বিশ্লেষণ।

শেয়ারহোল্ডারদের অনুপাতের রিটার্ন গণনা করার জন্য, বিশ্লেষণের সময়ের শুরুতে স্টক মূল্যের দ্বারা লভ্যাংশ এবং মূলধনের লাভগুলি ভাগ করে নিন, সাধারণত ক্যালেন্ডার বছর।

উদাহরণস্বরূপ, যদি 1 লা জানুয়ারী ২010 এর স্টকটি $ 10 খরচ করে তবে প্রতি শেয়ারের লভ্যাংশ $ 1 ছিল এবং জানুয়ারী 1, ২011 এ স্টকটির দাম 11 ডলার ছিল, তারপরে শেয়ারহোল্ডারদের অনুপাতে ফেরত দেওয়া হবে নিম্নরূপ: $ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0.2 বা ২0 শতাংশ।

শেয়ারহোল্ডারদের কাছে ফেরত অন্তত একটি ব্যাংক আমানত আমানতের উপর প্রদেয় সুদের হার হওয়া উচিত। অন্যথায় শেয়ারহোল্ডারদের নিরাপদ ব্যাংক আমানত তাদের টাকা থাকার বন্ধ, সরকার দ্বারা নিশ্চিত করা ভাল হবে।

মূল্যের উপার্জন হারটি ভাগ করে উপার্জনের মাধ্যমে ব্যাঙ্কের ভাগ মূল্য ভাগ করে গণনা করা হয়: P / E = এক ভাগের ভাগ / প্রতি শেয়ারের উপার্জন। পি / ই অনুপাত সাধারণত 10 থেকে 20 পরিসরের মধ্যে পরিবর্তিত হয়।