আপনি যা করতে চান তার জন্য অর্থ প্রদান করা একদম ভাল জিনিস, তবে বিছানা থেকে বেরিয়ে যাওয়া এবং কাজে যাওয়ার বিষয়ে জড়িত থাকার জন্য অর্থ প্রদান করা আরও ভাল হতে পারে। অর্জিত এবং অযাচিত আয়ের মধ্যে এটি মৌলিক পার্থক্য: যদি আপনি এটির জন্য কাজ করেছেন তবে এটি সম্ভবত উপার্জন অর্জন করেছে এবং যদি এটি কোনও অর্থের ক্ষেত্রে রোলস হয় তবে তা অযৌক্তিক আয়। যদি আপনি সন্দেহ করেন যে আইআরএসের অযাচিত আয়ের সংজ্ঞাটি তার থেকে একটু বেশি জটিল, আপনি সঠিক হবেন।
অনির্দিষ্ট আয় কি?
একটি আয় অর্জিত বা অযৌক্তিক কিনা তা প্রথম পরীক্ষায় অর্জিত উপার্জনের সংজ্ঞাটি দেখুন এবং এটি প্রযোজ্য কিনা তা দেখুন। আইআরএস আপনার বেতন অর্জন করে যদি এটি মজুরি, বেতন, টিপস এবং অন্যান্য করযোগ্য বেতন রূপে বিবেচিত হয়; ইউনিয়ন ধর্মঘট সুবিধা; আপনি আপনার নিজের ব্যবসা অপারেটিং থেকে অবসর বয়স এবং উপার্জন পৌঁছানোর আগে আপনি গ্রহণ অক্ষমতা পেমেন্ট। পাশাপাশি কিছু অন্যান্য বিশেষ ক্ষেত্রে আছে, কিন্তু যারা গুরুত্বপূর্ণ বেশী। অনির্দিষ্ট আয়, তারপর, আয় হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয় যা জিনিস থেকে আসে না। প্রকাশনার 17 এ তালিকাভুক্ত কিছু নির্দিষ্ট উদাহরণগুলিতে করযোগ্য সুদ, মূলধন লাভ, লভ্যাংশ এবং পুঁজি লাভের বিতরণ, আপনি যদি বন্ধ হয়ে থাকেন এবং বৃত্তি বা অবসরপ্রাপ্ত আয়ের বিভিন্ন রূপের বেকারত্বের পেমেন্ট অন্তর্ভুক্ত করেন।
কেন এটা অকার্যকর?
আয়গুলির বেশিরভাগই অযৌক্তিক বলে মনে করা হয়, তবে তারা কোন কারণে অযৌক্তিক। যারা কারণে পরিবর্তিত হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার বৃত্তি আয় হয়, আপনি স্কুলে কয়েক বছর কঠোর স্লোগান দিয়ে এটি "উপার্জন" করেছেন, কিন্তু প্রচলিত অর্থে মজুরির জন্য কাজ করে না। পেনশন আয় আপনার প্রাক্তন কর্মসংস্থানের আয়ের একটি উপজাতীয় পণ্য, যার অর্থ আপনি ইতিমধ্যে আয়কর আয় থেকে উপকৃত হচ্ছেন। একইভাবে, আপনি যে অর্থটি আপনার জন্য কাজ করতে পাঠিয়েছেন - তদনুসারে সুদের উপার্জন বা তহবিলের বা ব্যক্তিগত ইকুইটিগুলিতে বিনিয়োগ হিসাবে - মূলত আপনার বেতন বা বেতন থেকে আসতে পারে তবে আপনি ইতিমধ্যেই আপনার কর প্রদান করেছেন যে।
কেন বিনিয়োগ আয় নিম্ন ট্যাক্স আছে
এক জিনিস যা আপনি অবহিত আয় সম্পর্কে লক্ষ্য করবেন তা হল এটির অনেক বিনিয়োগ আয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি সিডিগুলি কিনে থাকেন বা সঞ্চয় সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে অর্থ পান তবে সেগুলির থেকে সুদটি অনুদিত আয় হিসাবে বিবেচিত হবে। অনির্দিষ্ট আয় হিসাবে একটি বিনিয়োগ গণনা বৃদ্ধি থেকে ক্যাপিটাল লাভ। আপনার মূলধন লাভ পরোক্ষভাবে এসেছিল যখন আপনার নিজের কোনও তহবিলটি হোল্ডিংয়ের একটিতে মুনাফা অর্জন করেছিল, এটির আপনার ভাগ - একটি মূলধন লাভ বিতরণ - এছাড়াও অযাচিত আয়। যদি আপনার লভ্যাংশ প্রদেয় স্টকগুলির একটি আয় পোর্টফোলিও থাকে তবে আপনি যে লভ্যাংশ পেমেন্ট পাবেন তাও অযাচিত আয় হিসাবে বিবেচিত হবে। সুদের আয় আপনার নিয়মিত অর্জিত আয় মত কর ধার্য করা হয়, যখন লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভ কম কর আকৃষ্ট করে। অনুকূল ট্যাক্স চিকিত্সা গ্রহণ করার জন্য বিনিয়োগ আয় কারণ আছে। একটি ষড়যন্ত্র ট্যাক্স আইন সমৃদ্ধ পক্ষপাত যে যুক্তি হতে পারে। আরো সুষম দৃশ্যটি কেবলমাত্র অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধিকে স্বচ্ছ সুদের উপার্জনের চেয়ে সক্রিয় বিনিয়োগের প্রয়োজন, তাই ট্যাক্স সিস্টেমটি বিনিয়োগের জন্য উত্সাহ প্রদানের জন্য গঠন করা হয়।
হার কি
আপনার সাধারণ আয়ের উপর আপনি যে ট্যাক্স হারের অর্থ প্রদান করেন, যা উপার্জন প্রাপ্ত আয় এবং সুদের আয় বলতে হয়, তা বেশ ব্যাপকভাবে পরিবর্তিত হয়। তারা আপনার স্ট্যাটাসের উপর নির্ভর করে - একক, বিবাহিত যৌথভাবে বা আলাদাভাবে বিবাহের, পরিবারের প্রধান এবং এভাবে - এবং আপনি বছরে কত উপার্জন করেছেন। কম আয়গুলিতে, আপনি 10 বা 15 শতাংশের মতো কম পরিমাণে অর্থ প্রদান করতে পারেন তবে এই লেখার সময় $ 37,950 এর আয় এবং প্রতি ব্যক্তির আয় ২5 শতাংশে 39.6 শতাংশ করের আকৃষ্ট করতে পারে। বৈসাদৃশ্য অনুসারে, যদি আপনি নিম্ন দুই আয়ের বন্ধনীগুলিতে থাকেন তবে লভ্যাংশ আয় এবং দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভগুলি অনির্বাচিত হয়ে যায়। আপনার সাধারণ আয়ের উপর 25 থেকে 35 শতাংশ করের মধ্যে থাকা এক বন্ধনীগুলিতে আপনি যদি বিনিয়োগ আয়গুলির এই ফর্মগুলিতে 15 শতাংশ অর্থ প্রদান করেন। আপনি যদি আপনার সাধারণ আয়ের উপর 39.6 শতাংশ করের সর্বোচ্চ বন্ধনে থাকেন তবে আপনি লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভের ক্ষেত্রে 20 শতাংশ অর্থ প্রদান করবেন। যে আপনি আপনার সাধারণ আয় উপর অর্ধেক হার দিতে হবে।
কর শেল্টার্ড বৃদ্ধি
বিনিয়োগ আয় যে অনুকূল চিকিত্সা মহান, কিন্তু আপনি এখনও আপনার অর্থ বৃদ্ধি ট্যাক্স পরিশোধ করছেন। আপনি যদি অবসর নেওয়ার জন্য একটি নীড় ডিম তৈরির চেষ্টা করছেন, তবে আপনি একটি আইআরএ অথবা নিয়োগকর্তা-স্পনসর 401 (কে) হিসাবে ট্যাক্স-আশ্রয় অ্যাকাউন্টে আপনার বিনিয়োগগুলি ধরে রেখে আরও এক ধাপ এগিয়ে নিতে পারেন। সেই অ্যাকাউন্টগুলিতে, আপনি অবসর গ্রহণ না হওয়া পর্যন্ত আপনার অর্থ ট্যাক্সেশন ছাড়াই বাড়তে পারেন, যা একটি বিশাল সুবিধা। স্ট্যান্ডার্ড আইআরএ অথবা 401 (কে) এর সাথে, আপনি প্রাক ট্যাক্স ডলারের সাথে আপনার অবদান রাখেন এবং অবসর গ্রহণের সময় অর্থের উপর কর প্রদান করেন। সম্ভবত, আপনার আয় তারপর কম হবে, তাই আপনি তার দ্বারা কম অর্থ প্রদান করতে হবে। পরিকল্পনাটিতে টাকা লাগানো বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে, যা অন্য দরকারী সুবিধা। রথ IRAs বিপরীত উপায় কাজ। আপনি পরে ট্যাক্স ডলার দিয়ে তাদের অর্থ প্রদান করেন এবং আপনার করযোগ্য আয় থেকে আপনার অবদানগুলি কাটাতে পান না, তবে তারা অবসর গ্রহণের পরে আপনাকে কর মুক্ত আয় দেয়। আপনি ট্যাক্স হিট না করেই রথ আইআরএ থেকে আপনার অবদান গ্রহণ করতে পারেন, তাই এটি জরুরি তহবিলগুলির সম্ভাব্য উৎস।
কি বাচ্চাদের সম্পর্কে?
আপনার অপরিকল্পিত আয় এমনকি কম ট্যাক্স দিতে আরেকবার সময় সম্মানিত উপায় আপনার বাচ্চাদের নাম কিছু এটি করা হয়। আপনি একটি শিশু তারকা অভিভাবকত্ব না করা পর্যন্ত, তাদের আয় সম্ভবত আপনার চেয়ে কম, এবং তারা খুব সর্বনিম্ন ট্যাক্স বন্ধনী এক হতে হবে। নির্ভরশীল সন্তানের হাতে, সুদের আয় সামান্য বা কোনও ট্যাক্সকে আকর্ষণ করতে পারে না এবং লভ্যাংশ বা মূলধন লাভের আয়গুলি সাধারণত বেশিরভাগ বাচ্চাদের জন্য শূন্য হবে, বিশেষ করে যখন তারা অল্পবয়সী হয়। আইআরএস পাবলিশেশন 17 এ আপনার সন্তানদের অনির্ধারিত আয় সম্পর্কে সংক্ষিপ্ত আলোচনা পাবেন, আপনার কর আদায় করতে অধ্যায়টিতে, কিন্তু সম্পূর্ণ বিবরণের জন্য, আপনাকে আইআরএস প্রকাশ 9২9 এ ফিরে যেতে হবে। এটি এমন এক যা ট্যাক্স নিয়মগুলির সাথে সম্পর্কিত শিশু এবং অন্যান্য নির্ভরশীল, এবং সেই সাথে হাতে, আপনি আপনার নিজের করের উপর একটি সুবিধা অর্জন করবেন কিনা তা মোটামুটি দ্রুত সিদ্ধান্ত নিতে সক্ষম হবেন।
ইউটিএমএ এবং ইউজিএমএ অ্যাকাউন্ট
আইন-শৃঙ্খলা রক্ষাকারী বাহিনী - এবং তাদের উত্পাদিত অনিয়মিত আয় - বাচ্চাদের কাছে আপনাকে কিছু আর্ম-লেন্থ অ্যাকাউন্ট, বা কাস্টোডিয়াল একাউন্ট সেট আপ করতে হবে। শিক্ষার নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্ট রয়েছে, তবে তাদের মধ্যে অনেকগুলি বিধিনিষেধ রয়েছে। এই উদ্দেশ্যে আরও একটি নমনীয় পদ্ধতি, ইউনিভার্সাল ট্রান্সফার টু মিনিটস অ্যাকাউন্ট বা ইউটিএমএ ব্যবহার করা। কিছু রাজ্যের একটি সামান্য ভিন্ন সংস্করণ রয়েছে যা ইউনিভার্সাল গিফট টু মাইনারস অ্যাকাউন্ট বা ইউজিএমএ নামে পরিচিত, কিন্তু তারা কীভাবে কাজ করে সেগুলি একই রকম। আপনি নিজের বা অন্য কোনও দায়ী প্রাপ্তবয়স্ক, যিনি অ্যাকাউন্টটির পরিচালনা করে এবং সন্তানের পক্ষ থেকে তার বিনিয়োগ পরিচালনা করেন, একজন কাস্টোডিয়ানের সাথে অ্যাকাউন্টটি সেট আপ করেন। এই কৌশলটি আপনার করযোগ্য আয়কে হ্রাস করে এবং আপনার বাচ্চাদের হাতে একটি ঘোড়া ডিম রাখে, উভয়ই চমৎকার জিনিস, এবং অনিশ্চিতভাবে অতীতে অনেক বাবা-মায়েরা সুযোগটি সত্যিই অপব্যবহার করে। ইউটিএমএ করের নিয়মগুলি ২018 সালের মধ্যে আইআরএসের পরিবর্তে কেবলমাত্র ২,100 ডলারের শিশুকে অনির্ধারিত আয়ের অনুমতি দেয়। উপরে, এটি ঐতিহ্যগত ট্রাস্ট এবং এস্টেট হিসাবে একই হারে কর ধার্য করা হয়।
UTMAs একটি অল্প Downsides
কিছুই নিখুঁত, অবশ্যই, এবং আপনার বাচ্চাদের জন্য একটি UTMA তৈরি করার কিছু নির্দিষ্ট ত্রুটি আছে। এক যে আপনি শুধু যারা বিনিয়োগ হস্তান্তর করেছি এবং তারা আর আপনার নেই। আপনি যদি কাস্টোডিয়ান হন তবে আপনি বৈধভাবে সন্তানের খরচের কিছু অর্থ ব্যয় করতে পারেন তবে আপনি নিজের ব্যবহারের জন্য এটি গ্রহণ করতে পারবেন না। এমনকি আরো গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল, সেই বিনিয়োগগুলি এবং তারা যে আয়টি জেনারেট করে সেগুলি কীভাবে তাদের ব্যবহার করা হয় সে সম্পর্কে কোনও সীমা ছাড়াই সংখ্যাগরিষ্ঠ বয়সে আপনার সন্তানের সম্পত্তি হয়ে ওঠে। যে সঙ্গে সত্যিই সুস্পষ্ট সমস্যা একটি দম্পতি আছে। এক হল যে এটি ছাত্র ঋণের জন্য আপনার সন্তানের যোগ্যতা প্রভাবিত করতে পারে, যা আপনি যদি কখনও অ্যাকাউন্টের কলেজ তহবিল হিসাবে ব্যবহার করতে চান তবে এটি একটি জটিলতা হতে পারে। আরেকটি হল যে তরুণ প্রাপ্তবয়স্করা সর্বদা ভাল অর্থ ব্যবস্থাপক নয় এবং আপনার ২0 বছরের সঞ্চয় বলতে ভারী দায়দায়িত্বের অংশীদারিত্বের মধ্যে চিবানো যাবে না বলে কিছুই নেই। আপনি যা করতে পারেন তা আপনার অর্থের ব্যবহারে আপনার বাচ্চাদের ভালভাবে প্রশিক্ষিত করা এবং আশা করা যায় যে এটি দক্ষতার সাথে এটি ব্যবহার করার জন্য লক্ষ্য ভিত্তিক। দুর্ভাগ্যবশত, তাদের নিজস্ব ইউটিএমএর বিস্তারিত বিবরণীতে জড়িত হওয়া তাদের পক্ষে জাগতিকভাবে দায়ী হতে সাহায্য করার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে।
